01 декабря 2018 г.
Бюджет района сформирован на 3 года: на очередной финансовый год и 2-х летний плановый период 2020-2021 годов. Бюджет запланирован с ростом параметров по доходам и расходам.
По сравнению с уровнем текущего года доходы районного бюджета в 2019 году увеличатся на 70 358,0 тыс. рублей (35,8%), расходы – на 69 258,0 тыс. рублей (34,8%). Прирост индекса промышленного производства прогнозируется в 2019 году к предыдущему году на 5,0%, в 2020 году и в 2021 году – 5,2%. Прирост фонда заработной платы предусматривается на 7,7% к уровню 2018 года в 2019 году, на 7,8% и 7,9% – в плановом периоде. Инфляция (декабрь к декабрю, к предыдущему году) 4,5% в 2019 году, 3,7% и 4,0% в плановом периоде.
Доходы бюджета прогнозируются в 2019 году в сумме 266 837,2 тыс. рублей, в 2020 году – 206 820,4 тыс. рублей, в 2021 году – 199 082,6 тыс. рублей. Доходная часть бюджета на 2019 год включает три группы доходов: налоговые доходы, неналоговые доходы и безвозмездные поступления. Структура доходов показывает, как и в прежние года основная часть это межбюджетные трансферты, в том числе дотации, субсидии и субвенции, поступающие из республиканского бюджета. Объем этих средств в 2019 г. составит 198 955,3 тыс. рублей (74,6% от общего объема доходов бюджета), что на 54,0% (69,0 млн. рублей) больше утвержденного плана в 2017 году. Структура их традиционная, на 2019 год субвенции на выполнение передаваемых государственных полномочий предусмотрены в сумме 95 070,2 тыс. рублей. Объем субсидий на софинансирование расходных обязательств муниципального района составит 84219,8 тыс. рублей (данные средства пойдут на софинансирование полномочий органов местного самоуправления в области дорожного хозяйства, образования, обеспечение жильем и ряд других) и дотации (нецелевая финансовая помощь муниципальным образованиям) – 19 665,4 тыс. рублей. Налоговых и неналоговых доходов бюджета в 2019 году планируется получить 65 064,8 тыс. рублей (с ростом к 2018 году на 15,6%), из них налоговые доходы 58749,8 тыс. рублей, неналоговые доходы 6315,0 тыс. рублей; в 2020 году – 69 046,2 тыс. рублей (с ростом к 2019 году на 6,1%), в 2021 году – 73 020,3 тыс. рублей (с ростом к 2020 году на 5,8%). При этом наибольшая часть собственных доходов приходится на налоговые доходы, в 2019 г. ожидается 58 749,8 тыс. рублей.
По основному доходному источнику, которым неизменно является налог на доходы физических лиц, план составит 40517,2 тыс. рублей, что на 8969,8 тыс. рублей выше достигнутого уровня в 2017 году и на 13,9 процентов (4931,3 тыс. рублей) выше ожидаемого исполнения за 2018 год, его удельный вес в структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета района составляет 62,3%. Следующим наиболее крупным доходным источником бюджета является налог на добычу общераспространенных полезных ископаемых, поступления по которому прогнозируются в размере 10,0 млн. рублей, что на 2189,2 тыс. рублей выше достигнутого уровня в 2017 году. План поступлений налогов на совокупный доход (единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности; единый сельскохозяйственный налог; налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения) доведен на 3,7% выше уровня исполнения 2017 года, и составит в 2019 году 4 млн. 463,6 тыс. рублей.
Планируемые доходы от уплаты акцизов по подакцизным товарам, производимым на территории Российской Федерации, составят 1849,0 тыс. рублей, что на 119,1 тыс. рублей выше достигнутого уровня в 2017 году. Доход от транспортного налога в 2019 году утвержден на уровне фактического поступления 2017 года, и составляет 960 тыс. рублей. План по поступлению государственной пошлины рассчитывался, исходя из ее фактического поступления в бюджет, и определен в объеме 960,0 тыс. рублей.
Что касается неналоговых доходов: они формируются за счет следующих поступлений в бюджет муниципального района: – доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности – это доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, и от сдачи в аренду муниципального имущества – 4020,0 тыс. рублей, что на 1269,5 тыс. рублей выше достигнутого уровня в 2017 году; – платежей при пользовании природными ресурсами запланировано 175,0 тыс. рублей или на 129,5 тыс. рублей выше уровня 2017 года (это плата за негативное воздействие на окружающую среду, зачисляемая в бюджет муниципального района по нормативу 55%); – доходы от продажи материальных и нематериальных активов планируются в сумме 500,0 тыс. рублей (спрогнозированы на основе анализа показателей, которые имели место в прошлые годы); – штрафы, санкции, возмещение ущерба прогнозируются в 2019 году в сумме 1420,0 тыс. рублей.
Главный финансовый документ района по расходам сформирован, исходя из действующих расходных обязательств на 2019 год, в размере 268037,2 тыс. рублей, на 2020 год – 206 820,4 тыс. рублей, на 2021 год – 199 082,6 тыс. рублей. Бюджет сформирован на основе 16 муниципальных программ, охватывающих основные направления деятельности органов местного самоуправления.
По-прежнему сохраняется социальная направленность бюджета на протяжении всего трехлетнего периода. Расходы социальной сферы в бюджете занимают в 2019 году 68,4% или 183452,7 тыс. рублей. В социально-культурной сфере наиболее значительная по объему расходов отрасль «Образование» – 131048,9 тыс. рублей. Удельный вес расходов на образование в общем объеме расходов бюджета составляет 48,9%. Основные расходы – это расходы на общее образование, на 2019 год предусмотрено 100382,9 тыс. рублей (76,6% от расходов на образование). При формировании бюджета по данной отрасли учтено средств в расчете на одного обучающегося в районном центре: 31258,5 рублей – для начального общего образования, 37209,1 рублей – для основного общего образования, 43733,1 рублей – для среднего общего образования; в общеобразовательных учреждениях, находящихся за пределами районного центра: 39630,1 рублей – для начального общего образования, 54327,4 рублей – для основного общего образования, 60059,1 рублей – для среднего общего образования; на одного обучающегося дошкольного возраста – 46 625,7 рублей.
На дошкольное образование на 2019 год предусмотрено 19 466,0 тыс. рублей (14,8% в объеме расходов на образование). На обеспечение деятельности муниципальной детско-юношеской спортивной школы направляется 7 600,0 тыс. рублей, детской школы искусств – 2 390,0 тыс. рублей. Всего на финансирование обеспечения муниципальной программы «Развитие образования» выделяется 662,0 тыс. рублей.
На культуру в 2019 году планируется направить 34789,4 тыс. рублей (12,9% от объема расходов бюджета), с ростом на 66,3% к 2018 году. В эту сумму входят средства: – на обеспечение деятельности 13 учреждений в сфере культурно-досугового обслуживания населения (сельские дома культуры) в сумме 9 400,0 тыс. рублей; – финансирование муниципального бюджетного учреждения «Централизованная библиотечная система» (общее количество библиотек – 15) – 6 260,0 тыс. рублей; – на обеспечение деятельности музеев – 820,0 тыс. рублей.
Следующее направление, которое тоже учтено в бюджете – это физическая культура и спорт. Здесь запланированы бюджетные ассигнования в сумме 1 800,0 тыс. рублей (0,7% от общих расходов).
На социальную политику в 2019 году планируется направить 15 814,4 тыс. рублей (5,9% от общего объема расходов бюджета). Из них на выплаты пенсии за выслугу лет муниципальным служащим в рамках финансирования подпрограммы «Социальная защита населения Порецкого района» муниципальной программы «Социальная поддержка граждан Порецкого района» учтено 126,1 тыс. рублей; на предоставление социальных выплат молодым семьям на приобретение (строительство) жилья в рамках подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» – 7497,6 тыс. рублей; оказание материальной помощи гражданам, находящимся в трудной жизненной ситуации – 50,0 тыс. рублей; предоставление меры социальной поддержки по оплате жилого помещения, коммунальных услуг, в том числе по уплате взноса на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирном доме, проживающим и работающим в сельских населенных пунктах, педагогическим работникам и работникам культуры – 2 839,2 тыс. рублей; обеспечение благоустроенными жилыми помещениями по договорам найма специализированных жилых помещений детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей – 963,9 тыс. рублей; выплату компенсации платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования, - 147,7 тыс. рублей; выплату единовременного пособия при передаче ребенка на воспитание в семью - 87,4 тыс. рублей. Кроме того, на 2019 год предусмотрено 4 047,1 тыс. рублей на мероприятия по улучшению жилищных условий граждан, проживающих и работающих в сельской местности, в рамках мероприятий по устойчивому развитию сельских территорий и 55,4 тыс. рублей для осуществления государственных полномочий в сфере трудовых отношений.
В следующем году продолжится выполнение обязательств по повышению заработных плат работникам бюджетной сферы, на эти цели предусмотрены ресурсы в сумме 932,3 тыс. рублей. Здесь необходимо отметить, что бюджет предусматривает внушительные расходы на заработную плату и отчисления 92 238,6 тыс. рублей (34,4% от общих расходов бюджета).
В раздел «Жилищно-коммунальное хозяйство» включены расходы в сумме 147,0 тыс. рублей на оплату взносов по капитальному ремонту жилищного фонда, в сумме 4732,1 тыс. рублей – осуществление полномочий по обеспечению жильем многодетных семей. Будет продолжено финансирование мероприятий по благоустройству дворовых и общественных территорий в рамках поддержки муниципальных программ формирования современной городской среды: на 2019 г. предусмотрено 2 647,5 тыс. рублей. Бюджетное финансирование мероприятий муниципальных программ по развитию и модернизации объектов коммунальной системы составит 1 388,2 тыс. рублей. Всего расходы по данной отрасли учтены в сумме 8916,9 тыс. рублей (3,3% от общих расходов бюджета).
Весомо финансирование раздела «Общегосударственные вопросы»: планируемые расходы на 2019 год составляют 28 166,4 тыс. рублей (10,5% от общего объема расходов бюджета). Средства на содержание органов власти предусматриваются в пределах утвержденного норматива на их содержание в сумме – 19 182,7 тыс. рублей. В рамках этой же отрасли предусмотрено 1 450,0 тыс. рублей на организацию предоставления услуг многофункциональным центром по предоставлению государственных и муниципальных услуг Порецкого района, 6 450,0 тыс. рублей - на функционирование центра финансового и хозяйственного обеспечения района, сформирован резервный фонд муниципального образования в сумме 300,0 тыс. рублей.
Расходы по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» предусмотрены в объеме 2655,4 тыс. рублей (1,0% от общего объема расходов бюджета). Основные расходы в рамках финансирования этой отрасли планируется направить на выполнение полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния – 1611,4 тыс. рублей; финансирование муниципальной программы «Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий» – 1044,0 тыс. рублей, из них расходы на содержание единой дежурной диспетчерской службы – 894,0 тыс. рублей, модернизацию и обслуживание ранее установленных сегментов аппаратно-программного комплекса «Безопасное муниципальное образование» – 150,0 тыс. рублей. Кроме того, выделяются средства на обеспечение безопасности и антитеррористической защищенности муниципальных учреждений запланировано 249,0 тыс. рублей.
Предусмотрен рост на 42,5% к уровню 2018 года расходов по такому важному направлению, как развитие реального сектора экономики. В 2019 г. на эти цели направляется более 10% расходов бюджета или 27848,7 тыс. рублей. Из них значительную часть 27 561,9 тыс. рублей планируется направить на развитие дорожного фонда, объем которого формируется от прогнозируемого объема доходов от акцизов на автомобильный бензин, дизельное топливо, моторные масла, транспортного налога и целевых субсидий из республиканского бюджета.
На расходы по разделу «Межбюджетные трансферты» предусмотрено 15840,4 тыс. рублей или 5,9% от всех расходов бюджета. Через этот раздел регулируются взаимоотношения районного бюджета с бюджетами поселений. В бюджете предусмотрены дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений за счет субвенции, предоставляемой из республиканского бюджета в сумме 10 674,7 тыс. рублей и дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов сельских поселений – 5 165,7 тыс. рублей.
Дефицит бюджета района в 2019 году оценивается в сумме 1 200,0 тыс. рублей, на 2020-2021 гг. бюджет сбалансирован.
Татьяна Андреева,
начальник финансового отдела райадминистрации.