04 апреля 2018 г.
На прошлой неделе на заседании районного Собрания депутатов был утвержден отчет об исполнении бюджета района за 2017 год. С докладом выступила Татьяна Андреева, начальник финансового отдела администрации Порецкого района. Данный отчет мы печатаем с небольшими сокращениями.
Прошедший год отмечен положительными тенденциями по объему оборота организаций – 118,5% к 2016 году (5 место среди муниципальных районов). На 11,7 % зафиксирован рост оборота розничной торговли в сопоставимых ценах по крупным и средним торговым предприятиям района (4 место среди муниципальных районов). Среднемесячная заработная плата работающих на предприятиях района по итогам 2017 года составила 19 950,7 рублей – 107,5% к 2016 году (13 место среди муниципальных районов). За 2017 год налогоплательщиками района перечислено в бюджетную систему налогов и сборов в сумме 126,1 млн. рублей, с ростом к уровню 2016 года на 4,8%. Доходы бюджета района в 2017 году получены в объеме 219 895,2 тыс. рублей (96,4% к годовым плановым назначениям), что выше уровня 2016 года на 27 443,4 тыс. рублей, или на 14,3%. Бюджет района по налоговым и неналоговым доходам исполнен с ростом на 0,8% к годовым плановым назначениям (прирост 433,1 тыс. руб.). Всего в целях качественного и полного осуществления расходных обязательств за год осуществлено три корректировки районного бюджета. В результате – доходы были увеличены на 44 375,0 тыс. руб., или на 24,2% от первоначально утвержденного плана, в том числе по безвозмездным поступлениям на 50691,2 тыс. руб. или на 40,3%, расходная часть – на 53198,2 тыс. рублей, или на 28,6% от первоначально утвержденного плана. Собственные доходы в общей сумме доходов бюджета составили 23,7%, консолидированного бюджета района – 28,4%. По уровню поступления собственных доходов на душу населения район занимает 8 место среди районов республики, на 1 жителя получено 5160,9 рублей. По сравнению с 2016 годом собственных доходов в районный бюджет поступило меньше на 5695,8 тыс. рублей (или 9,9%) – 52028,0 тыс. рублей. При этом наибольшее снижение допущено по основному источнику налоговых доходов бюджета – налогу на доходы физических лиц: в отчетном году получено 31547,4 тыс. руб., что меньше уровня 2016 года на 4676,5 тыс. рублей (или 12,9%).
Значительный рост поступлений налогов к уровню 2016 года наблюдается по единому сельскохозяйственному налогу – на 92,7% (зачислено 437,4 тыс. рублей, в 2016 г. – 227,0 тыс. рублей). Поступление налога на добычу общераспространенных полезных ископаемых сложилось выше уровня 2016 года на 9,0% и составило 7 810,8 тыс. рублей (в 2016 г. – 7 166,1 тыс. рублей), транспортного налога – на 8,7% и составило 867,3 тыс. рублей (в 2016 г. – 797,9 тыс. рублей). Следует отметить, что по-прежнему в объеме собственных доходов бюджета значительная доля приходится на налоговые доходы – 90,6% (зачислено 47127,1 тыс. рублей, 100,8% к годовым плановым назначениям). Резервом устойчивости бюджета являются неналоговые доходы. Удельный вес неналоговых доходов к собственным доходам составляет 9,4%, получено 4 901,0 тыс. рублей. К уровню 2016 года отмечается снижение на 13,0% (730,7 тыс. рублей). По сравнению с предыдущим годом на 605,7 тыс. рублей уменьшились доходы от продажи муниципального имущества (2016 год – 1 025,9 тыс. рублей), на 65,0 тыс. рублей – штрафные санкции (2016 год – 1 283,2 тыс. рублей). Поступление доходов от использования имущества (в основном это доходы, получаемые в виде арендной платы за земли) по сравнению с 2016 годом увеличилось на 15,1% и составило 3 073,6 тыс. рублей (в 2016 г. – 2 669,8 тыс. рублей).
Объем безвозмездных поступлений в бюджет составил 167 867,2 тыс. рублей, из них финансовая помощь из республиканского бюджета получена в сумме 164 304,5 тыс. рублей, что выше уровня 2016 года на 27,1% (или 35 041,1 тыс. рублей).
Бюджетные расходы в 2017 году были ориентированы на выполнение расходных обязательств, включая социальные обязательства отдельным категориям граждан, обязательств по финансовому обеспечению муниципальных заданий на оказание услуг муниципальными учреждениями. На 1 января 2018 г. в районе функционирует 33 муниципальных учреждений, из них 16 относятся к казенным, 13 – к бюджетным учреждениям, 4 – к автономным учреждениям. Расходы бюджета района за 2017 год исполнены в объеме 230 205,6 тыс. рублей (96,3 % к годовым плановым назначениям), что выше уровня 2016 года на 38 028,7 тыс. рублей, или 19,8%. В общей структуре расходов расходы по заработной плате и начислениям составили 51,1% (117 528,3 тыс. рублей) всех произведенных расходов; расходы на социальное обеспечение 5,8% (13 461,5 тыс. рублей); оплата коммунальных услуг 4,8% (10 976,2 тыс. рублей). В 2017 году реализованы мероприятия в рамках 12 муниципальных программ района. Расходы в «программном» формате составили 100%.
Социальный ориентир бюджетной политики района остается основным приоритетом. Доля расходов социальной направленности стабильно составляет порядка 60% (135 603,2 тыс. рублей). Стоит отметить, что они значительно превышают прошлогодний уровень. Финансовые вложения в социальную сферу выросли на 8 084,2 тыс. рублей (рост составляет 6,3 процентных пункта). Из них 44,2% (101 824,9 тыс. рублей) приходится на отрасль «Образование». В 2017 году на функционирование 3 детских дошкольных учреждений, которые посещало 315 детей, направлено в целом бюджетных средств в сумме 14 447,5 тыс. рублей (102,7% к 2016 г.). Содержание 1 ребенка в дошкольном учреждении в год составило 45 776,94 рублей, стоимость 1 дето-дня – 77,1 рублей. На 1 января 2018 г. в районе функционирует 7 общеобразовательных школ с 2 филиалами, в которых обучалось 1007 учеников. При школах работает 5 дошкольных групп и 1 группа кратковременного пребывания с общей наполняемостью 101 детей. Расходы по школам исполнены на 99,8%, при уточненном годовом плане 76 201,3 тыс. рублей профинансировано 76 039,8 тыс. рублей. Средняя наполняемость классов составила 13,4 чел. За счет бюджета на обучение 1 ученика выделено в среднем по району 66 668,0 рублей. В течение года учащиеся в базовые школы доставлялись на 10 школьных автобусах, на содержание которых затрачено 2 998,9 тыс. рублей. На создание в образовательных организациях условий для занятий физической культурой и спортом направлено 1 069,4 тыс. рублей, отремонтирован спортивный зал МБОУ «Семеновская СОШ».
На финансирование сети учреждений дополнительного образования детей направлено 9 377,2 тыс. рублей бюджетных средств. За счет данных объемов обеспечено функционирование и содержание МАУДО «Порецкая ДШИ» и МАУДО «ДЮСШ «Дельфин». В детской школе искусств функционировало 19 классов с количеством 99 обучающихся. Затраты на обучение 1 учащегося сложились в сумме 24 545,5 рублей. В детской юношеско-спортивной школе функционировало 17 кружков с количеством 355 детей. Спорткомплекс посетило 59 451 человек, получено средств от платной деятельности в сумме 591,8 тыс. рублей. Также в рамках финансирования муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта» в сумме 175,0 тыс. рублей профинансированы мероприятия по пропаганде физической культуры и спорта. На мероприятия в области молодежной политики и оздоровления детей израсходовано 818,9 тыс. рублей, 24 ребенка обеспечены путевками в организации отдыха и оздоровления детей и 235 детей отдохнули в пришкольных лагерях.
18 216,5 тыс. рублей (7,9% от всех расходов бюджета) направлено на финансирование отрасли «Культура, кинематография». Из них на обеспечение деятельности МБУ «Централизованная клубная система» направлено 12 474,0 тыс. рублей, МБУ «Централизованная библиотечная система» – 5 196,2 тыс. рублей. В 2017 году модернизировано и отремонтировано 2 сельских клуба – Анастасовский и Семеновский дома культуры.
Бюджет района сохранил свою сбалансированность, устойчивость. Под особым контролем находились реализации майских указов Президента России. На их реализацию в 2017 году направлено 39,2% от общего объема расходов бюджета - 90 336,3 тыс. рублей. В результате средняя заработная плата: педагогических работников общеобразовательных учреждений составила 22 111,0 руб. (108,9% к уровню 2016 года); педагогических работников дошкольных образовательных учреждений – 18 757,7 руб. (102,3% к уровню 2016 года); работников дополнительного образования детей – 21 330,6 руб. (113,8% к уровню 2016 года); работников учреждений культуры –14 952,2 руб. (133,5% к уровню 2016 года).
Важным для района оставалось участие в предлагаемых республиканских программах с условием софинансирования за счет средств местного бюджета. В целом по району в прошлом году на вложения в объеме порядка 11 495,5 тыс. рублей мы смогли привлечь более 44 623,0 тыс. рублей из вышестоящих бюджетов, не допустив снижение инвестиционной составляющей местного бюджета к уровню 2016 года. Расходы на реальный сектор экономики составили 18 510,9 тыс. руб. (8,0% от общего объема расходов). При этом значительная часть указанных средств – 18 302,2 тыс. рублей (7,9% от общего объема расходов бюджета) – это расходы дорожного фонда, которые к уровню 2016 года увеличились на 20,7% (3 139,5 тыс. рублей). Из них на сумму 13 997,7 тыс. рублей выполнены работы по содержанию и ремонту автомобильных дорог в границах муниципального района; на сумму 3 375,0 тыс. рублей – содержание и ремонт автомобильных дорог в границах сельских поселений; проведен капитальный ремонт 2 дворовых территорий и 1 проезда в с. Порецком.
Что касается финансирования отрасли «Жилищно-коммунальное хозяйство», то в отчетном году на эти цели направлено 28 280,9 тыс. рублей. Основные направления расходов осуществлены по подпрограмме «Обеспечение населения качественной питьевой водой» муниципальной программы «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства» Порецкого района. В сумме 17 465,6 тыс. рублей оплачены выполненные работы по строительству водопровода в с. Порецком, 1 832,7 тыс. рублей – за разработку проектно-сметной документации на строительство водопровода.
В рамках соглашения с Министерством здравоохранения Чувашской Республики по строительству фельдшерско-акушерского пункта в с. Козловке за счет бюджета района оплачены работы по строительству наружных инженерных сетей и благоустройству на сумму 312,3 тыс. рублей. Предоставлены социальные выплаты на приобретение (строительство) жилья 10 молодым семьям, являющимся участниками подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» федеральной целевой программы «Жилище» на 2015-2020 годы в сумме 4 878,3 тыс. рублей. Еще 2 молодым специалистам и 3 гражданам, проживающим и работающим в сельской местности, в рамках реализации подпрограммы «Устойчивое развитие сельских территорий» федеральной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия» выданы свидетельства на сумму 4 830,7 тыс. рублей, которые направлены ими на улучшение жилищных условий. Кроме того, по отрасли «Социальная политика» профинансированы расходы на доплаты к пенсии лицам, замещавшим муниципальные должности Порецкого района в сумме 162,5 тыс. рублей (6 получателей), оказана материальная помощь гражданам, находящимся в трудной жизненной ситуации на сумму 23,0 тыс. рублей (7получателей). За счет субвенций, поступивших из республиканского бюджета, в сумме 52,8 тыс. рублей, осуществлялись полномочия в сфере трудовых отношений. На сумму 96,1 тыс. рублей выплачена компенсация платы, взимаемой с родителей за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования (35 получателей).
За отчетный год 12,3% от общего объема расходов бюджета (28 231,7 тыс. рублей) направлено на общегосударственные вопросы. По состоянию на 01.01.2018 в муниципальном районе числится 44 муниципальных служащих, средняя заработная плата муниципальных служащих за 2017 год составила 20 226,0 рублей. Наиболее значительные объемы из бюджета по данной сфере направлены на функционирование аппарата управления местной администрации – 15 663,5 тыс. рублей; обеспечение деятельности МБУ «Центр финансового и хозяйственного обеспечения» – 6 205,7 тыс. рублей; по 295,2 тыс. рублей – обеспечение деятельности комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав и по опеке и попечительству. В рамках реализации подпрограммы «Снижение административных барьеров, оптимизация и повышение качества предоставления муниципальных услуг» муниципальной программы «Экономическое развитие и инновационная экономика» 1 175,3 тыс. рублей направлено на организацию предоставления государственных и муниципальных услуг многофункциональным центром Порецкого района. На осуществление полномочий РФ по государственной регистрации актов гражданского состояния направлено 1 397,1 тыс. рублей, функционирование единой дежурно-диспетчерской службы Порецкого района – 578,1 тыс. рублей.
С целью реализации мероприятий муниципальной программы «Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территорий» 250,0 тыс. рублей израсходовано на внедрение и развитие аппаратно-программного комплекса «Безопасное муниципальное образование». В рамках финансирования этой же программы на сумму 10,0 тыс. рублей выплачена компенсация гражданам за добровольную сдачу органам внутренних дел незарегистрированных предметов вооружения;5,0 тыс. рублей – проведены мероприятия по предупреждению детской беспризорности и правонарушений несовершеннолетних; в сумме 10,0 тыс. рублей выплачено денежное вознаграждение народным дружинникам; 181,6 тыс. рублей направлены на обслуживание в образовательных организациях, учреждениях культуры и спорта систем видеонаблюдения и тревожных кнопок.
В минувшем году в порядке межбюджетных трансфертов бюджетам сельских поселений передано 16 444,6 тыс. руб. дотаций, из них 10 074,9 тыс. руб. – дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений и 6 369,7 тыс. рублей – дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов. Дефицит бюджета района составил 10 310,4 тыс. рублей, при плановом дефиците в объеме 10 823,2 тыс. рублей.
Т. Андреева,
начальник финансового отдела администрации Порецкого района.