04 февраля 2009 г.
В условиях функционирования финансового сектора и экономики страны на фоне продолжающегося кризиса на мировых финансовых рынках Правительство России предпринимает ряд действий по поддержке банковского сектора и смягчению ситуации в ключевых отраслях. Вместе с тем, в связи со снижением цен на нефть, замедлением экономического роста, уменьшением поступлений доходов в бюджет, Правительство России проводит работу по пересмотру параметров федерального бюджета и прогноза социально-экономического развития страны.
Минфин Чувашии, в свою очередь, еженедельно проводит жесткий мониторинг исполнения консолидированных бюджетов районов и анализ проектировок бюджетов районов на 2009 год на предмет реалистичности доходных источников и расходных обязательств. По результатам рассмотрения, Минфин Чувашии выносит рекомендации по приведению параметров консолидированных бюджетов районов в соответствие с показателями, равнозначными общероссийской ситуации. При этом должны учитываться снижение темпов экономического роста в районе, налоговые новации, вводимые с 1 января 2009 г. (повышение размера налоговых вычетов при расчете НДФЛ на приобретение жилья), приводящие к сокращению налогов на доходы. Минфин Чувашии также предлагает учитывать тот факт, что доступность заимствований для покрытия дефицита бюджета будет ниже, а их стоимость выше.
В связи с этим администрацией района проделана определенная работа по анализу текущей ситуации, выверены разные варианты прогноза социально-экономического развития района, проанализированы параметры как районного бюджета, так и бюджетов сельских поселений. С учетом всех факторов был подготовлен проект решения Собрания депутатов об уточнении параметров бюджета Порецкого района и бюджетов сельских поселений на 2009 год, который был утвержден на на прошедшем Собрании 30 января.
Доходы бюджета района на 2009 год уменьшаются до 142991,7 тыс. рублей (164517,0 тыс. руб.), что в сальдированной сумме составляет на 21525,3 тыс. рублей, или на 13,08% меньше утвержденного действующим решением Собрания депутатов Порецкого района «О бюджете Порецкого района на 2009 год». В том числе собственные доходы (налоговые доходы) в сальдированной сумме предлагается уменьшить на 9819,6 тыс. рублей, безвозмездные поступления намечается уменьшить на 11705,7 тыс. рублей.
По представленному проекту налоговые доходы в 2009 году прогнозируются на уровне 28216,7 тыс. рублей, что на 9819,6 тыс. рублей меньше, или на 26,0% меньше первоначального утвержденного по действующему решению, в том числе налог на доходы физических лиц предполагается получить в объеме 23633,7 тыс. рублей или на 9819,6 тыс. рублей меньше, что составляет 29% от первоначально утвержденного объема.
По данным Порецкого отделения федерального казначейства по Чувашской Республике по итогам 2008 года поступление налога на доходы физических лиц в бюджет Порецкого района составило 21346,9 тыс. рублей. Соответственно, проект решения предусматривает поступление данного налога в 2009 году в объеме 111 % к итогам 2008 года, что с учетом повышения размеров налоговых вычетов в 2009 году корреспондируется с Основными показателями прогноза социально-экономического развития Порецкого района, где фонд заработной платы в 2009 году прогнозируется в диапазоне от 100% до 107,2% от уровня 2008 года.
Неналоговые доходы по проекту предусматривается оставить без изменений в сумме 2302 тыс. рублей.
Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности прогнозируется оставить без изменений на уровне 5312,9 тыс. рублей.
Проект решения планирует уменьшение безвозмездных поступлений на 11705,7тыс. рублей, или на 10% меньше к первоначально утвержденному бюджету, которые составят 107160,1 тыс.рублей.
После внесения изменений в бюджет Порецкого района на 2009 год его расходная часть уменьшится на 21525,3 тыс. рублей, или на 13,0% по сравнению с утвержденным решением показателями.
В представленном проекте решения предусматривается уменьшение расходов по разделу «Общегосударственные вопросы» на 1781,7 тыс. рублей, или на 10,01% к показателям бюджета Порецкого района. С учетом вносимых изменений общая сумма расходов составит 15891,0 тыс. рублей. Уменьшаются расходы:
– на содержание администрации района в сумме 681,7 тыс. рублей;
– на содержание финансового отдела в сумме 200,0 тыс. рублей;
– на обслуживание муниципального долга в сумме 800,0 тыс. рублей;
– уменьшается резервный фонд в сумме 100,0 тыс. рублей.
В проекте решения на обеспечение национальной безопасности и деятельности правоохранительных органов уменьшаются расходы на 445,8 тыс. рублей. В результате расходы по данному разделу составят 754,2 тыс. рублей, или уменьшатся на 37,0% по отношению к утвержденным показателям по бюджету Порецкого района.
В целом по разделу «Национальная экономика» проектом планируется сократить расходы на общую сумму 13998,1 тыс. рублей, или на 59,0%, из них:
– проектом решения по подразделу «Сельское хозяйство и рыболовство» уменьшаются расходы на сумму 1100,0 тыс. рублей, в том числе районная целевая программа «Развитие АПК Порецкого района и регулирования рынков сельхозпродукции на 2008-2012 годы» – 1100,0 тыс. рублей;
– расходы по подразделу «Дорожное хозяйство» проектом решения предполагается сократить на 12898,2 тыс. рублей, или на 57,8%, меньше будет выделено средств на мероприятия в рамках реализации республиканской целевой программы «Модернизация и развитие автомобильных дорог в Чувашской Республике на 2006-2010 годы с прогнозом до 2025 года».
Проектом решения по разделу «Образование» предусмотрено уменьшение расходов на общую сумму 2888,2 тыс. рублей (на 4,35%), с учетом вносимых изменений они составят 63542,2 тыс. рублей. Доля расходов по указанному разделу в общем объеме расходов бюджета на 2009 год составит 43,8%.
С учетом предлагаемых проектом решения изменений в структуре расходов на 2009 год по разделу наибольший удельный вес составят средства на «Общее образование» – 81,0%.
По разделу «Культура, кинематография и средства массовой информации» проектом решения предлагается уменьшить расходы в сальдированной сумме на 1014,5 тыс. рублей (на 23,9%). С учетом внесенных изменений они составят 3235,7 тыс. рублей.
В целом по разделу «Здравоохранение, физическая культура и спорт» проектом решения предлагается уменьшить расходы в сальдированной сумме на 1593,3 тыс. рублей (на 5,9%). С учетом внесенных изменений расходы по бюджету Порецкого района составят 25576,3 тыс. рублей и за счет территориального фонда медицинского страхования в пределах 17000,0 тыс. рублей.
В целом по разделу «Социальная политика» проектом решения расходы предлагается увеличить на 20,5 тыс. рублей (на 0,4%), которые с учетом внесенных изменений составят 543,6 тыс. рублей.
В проекте решения межбюджетные трансферты увеличиваются на 175,8 тыс. рублей (7,5%), которые с учетом внесенных изменений составят 23670,0 тыс. рублей.
Дефицит бюджета остается на прежнем уровне. При этом доходы в 2009 году составят 142991,7 тыс. рублей, расходы – 144991,7 тыс. рублей, дефицит составит 2000,0 тыс. рублей, то есть 6,0% от собственных доходов, что соответствует бюджетному кодексу.
Корректировка не касается социально значимых и первоочередных расходов. Бюджет Порецкого района в обычном режиме будет финансировать расходы на содержание учреждений социально-культурной сферы, коммунальные услуги, питание, медикаменты, повышение зарплаты. В полной мере будет финансовое обеспечение государственной поддержки по капитальному ремонту многоквартирных жилых домов, объектов социально-культурной сферы. Будут продолжены программы по переселению граждан из аварийных домов, поддержке молодых семей по строительству жилья, продолжены инвестиции по осуществляемому строительству объектов социально-культурной сферы и коммунального хозяйства, асфальтированию сельских дорог.
Будут сохранены все действовавшие субсидии сельским товаропроизводителям. В Год земледельца Президентом Чувашии принят Указ о комплексной компактной застройке и благоустройству сельских поселений. В целях привлечения федеральных бюджетных средств в данном конкурсе примет участие администрация Порецкого сельского поселения.
В рамках корректировки бюджета Порецкого района приостановлены отдельные расходы отделов администрации Порецкого района по приобретению инвентаря и автотранспортных средств.
Н. Куторкин,
зам. главы района по социальным и финансовым вопросам, начальник финансового отдела.